財(cái)聯(lián)社12月28日訊（記者 黃靖斯）上海證監(jiān)局最新披露巴安水務(wù)4則罰單，因信披違規(guī)兩宗罪，公司及原董事長(zhǎng)/實(shí)控人張春霖、總經(jīng)理王賢、原董秘陸天怡等分別領(lǐng)罰，合計(jì)遭罰沒(méi)580萬(wàn)元。

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在對(duì)巴安水務(wù)、張春霖信息披露違法違規(guī)的行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理后，上海證監(jiān)局認(rèn)為公司存在兩項(xiàng)違法違規(guī)事實(shí)，一是未及時(shí)披露且未在定期報(bào)告中披露擔(dān)保事項(xiàng)，二是未及時(shí)披露且未在定期報(bào)告中披露重大訴訟事項(xiàng)。

根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度，上海證監(jiān)局決定對(duì)巴安水務(wù)及相關(guān)人員合計(jì)罰沒(méi)580萬(wàn)元。其中：

對(duì)巴安水務(wù)責(zé)令改正，給予警告，并處以200萬(wàn)元罰款；

對(duì)時(shí)任董事長(zhǎng)/實(shí)控人，同時(shí)也是直接負(fù)責(zé)的主管人員張春霖給予警告，并處以300萬(wàn)元罰款，其中作為實(shí)際控制人罰款200萬(wàn)元，作為直接負(fù)責(zé)的主管人員，罰款100萬(wàn)元；

對(duì)總經(jīng)理王賢給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款；

對(duì)時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)陸天怡給予警告，并處以20萬(wàn)元罰款。

不僅如此，早在12月16日，因?yàn)橛忠黄鹦排`規(guī)，巴安水務(wù)及相關(guān)人員就曾被上海證監(jiān)局罰過(guò)一道。因2019年年度報(bào)告和2020年年度報(bào)告相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確，巴安水務(wù)及張春霖、王賢以及時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)孫穎均被采取出具警示函措施的決定。

短期內(nèi)連收8則罰單，這在A股的上市公司當(dāng)中并不常見(jiàn)，而巴安水務(wù)也分別于12月20日及27日公告了上述行政監(jiān)管措施決定書(shū)、行政處罰決定書(shū)的公告。

巴安水務(wù)信披違規(guī)兩宗罪

在行政處罰決定書(shū)當(dāng)中，上海證監(jiān)局詳細(xì)羅列了巴安水務(wù)的兩條違規(guī)事實(shí)，主要涉及擔(dān)保事項(xiàng)及訴訟事項(xiàng)，其中未完整披露的訴訟達(dá)37件，訴訟金額累計(jì)達(dá)9.44億元。

一是未及時(shí)披露且未在定期報(bào)告中披露擔(dān)保事項(xiàng)。

2020年7月至8月，巴安水務(wù)未經(jīng)公司董事會(huì)、股東大會(huì)審議，為時(shí)任董事長(zhǎng)、實(shí)際控制人張春霖的1.3億元借款及后續(xù)延期借款提供擔(dān)保，該關(guān)聯(lián)擔(dān)保金額占上市公司2019年期末凈資產(chǎn)的5.46%。2020年末，上述擔(dān)保余額為11,830萬(wàn)元，占2020年期末凈資產(chǎn)的6.40%。

直到2021年11月29日，巴安水務(wù)首次披露上述擔(dān)保事項(xiàng)。證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，巴安水務(wù)對(duì)上述達(dá)到應(yīng)當(dāng)披露標(biāo)準(zhǔn)的擔(dān)保事項(xiàng)予以及時(shí)披露；亦未按照規(guī)定在2020年年度報(bào)告中披露上述擔(dān)保事項(xiàng)，導(dǎo)致該定期報(bào)告存在重大遺漏。

二是未及時(shí)披露且未在定期報(bào)告中披露重大訴訟事項(xiàng)。

自2019年11月29日至2021年11月28日，巴安水務(wù)及其控股子公司涉及訴訟事項(xiàng)100件，累計(jì)金額達(dá)144,190.71萬(wàn)元。2021年1月1日至2021年6月30日，巴安水務(wù)及其控股子公司累計(jì)涉及訴訟事項(xiàng)共計(jì)39件，其中37件均未在2021年半年度報(bào)告中如實(shí)完整披露，累計(jì)金額達(dá)94,370.39萬(wàn)元，占上市公司2021年半年度報(bào)告凈資產(chǎn)的51.96%。

直至2021年11月29日、2021年12月8日，巴安水務(wù)才通過(guò)臨時(shí)公告披露了上述訴訟事項(xiàng)。上海證監(jiān)局認(rèn)為巴安水務(wù)未按照規(guī)定，對(duì)上述達(dá)到應(yīng)當(dāng)披露標(biāo)準(zhǔn)的重大訴訟事項(xiàng)予以及時(shí)披露；亦未按照規(guī)定，在2021年半年度報(bào)告中如實(shí)完整披露報(bào)告期內(nèi)的上述相關(guān)訴訟事項(xiàng)，導(dǎo)致該定期報(bào)告存在重大遺漏。

公司及多名高管遭罰沒(méi)580萬(wàn)元

在陳述、申辯材料和聽(tīng)證會(huì)中，當(dāng)事人巴安水務(wù)及張春霖、王賢提出了陳述申辯意見(jiàn)，但上海證監(jiān)局未予以采納。

上海證監(jiān)局認(rèn)為，巴安水務(wù)作為信息披露義務(wù)人，未能采取必要、有效的管控措施，導(dǎo)致信息披露違法違規(guī)。此外，巴安水務(wù)時(shí)任董事長(zhǎng)、董事會(huì)秘書(shū)等人知悉、實(shí)施違規(guī)擔(dān)保等事項(xiàng)，公司理應(yīng)負(fù)有責(zé)任。因此，對(duì)巴安水務(wù)責(zé)令改正，給予警告，并處以200萬(wàn)元罰款。

而張春霖作為巴安水務(wù)時(shí)任董事長(zhǎng)，知悉、組織實(shí)施上述違法行為且未忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，是對(duì)巴安水務(wù)上述違法行為直接負(fù)責(zé)的主管人員；同時(shí)張春霖作為巴安水務(wù)時(shí)任的實(shí)際控制人，組織、指使巴安水務(wù)違規(guī)對(duì)外擔(dān)保并隱瞞相關(guān)事項(xiàng)。上海證監(jiān)局對(duì)張春霖給予警告，并處以300萬(wàn)元罰款，其中作為實(shí)際控制人罰款200萬(wàn)元，作為直接負(fù)責(zé)的主管人員，罰款100萬(wàn)元。

王賢作為巴安水務(wù)總經(jīng)理，審批并知悉絕大部分重大訴訟事項(xiàng)，未忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，是對(duì)巴安水務(wù)未及時(shí)披露重大訴訟事項(xiàng)和 2021 年半年度報(bào)告存在重大遺漏直接負(fù)責(zé)的主管人員。據(jù)此，上海證監(jiān)局對(duì)王賢給予警告，并處以60萬(wàn)元罰款。

陸天怡作為時(shí)任董事會(huì)秘書(shū)，負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，參與、知悉違規(guī)擔(dān)保事項(xiàng)，未忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，亦未對(duì)相關(guān)重大訴訟事項(xiàng)的及時(shí)信息披露勤勉盡責(zé)，是對(duì)巴安水務(wù)未及時(shí)披露擔(dān)保事項(xiàng)和重大訴訟事項(xiàng)直接負(fù)責(zé)的主管人員。上海證監(jiān)局據(jù)此對(duì)陸天怡給予警告，并處以20萬(wàn)元罰款。

年報(bào)信披違規(guī)接連遭罰

一個(gè)星期內(nèi)連收上海證監(jiān)局8則罰單，被罰事由同樣是信披違規(guī)，巴安水務(wù)的情況在A股當(dāng)中并不多見(jiàn)。就在12月16日，上海證監(jiān)局也披露了巴安水務(wù)及多名高管的4則罰單，事涉年報(bào)業(yè)績(jī)披露有誤。

罰單顯示，2022年4月27日，巴安水務(wù)披露《關(guān)于前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正暨追溯調(diào)整的公告》，對(duì)2019年年度報(bào)告及2020年年度報(bào)告的會(huì)計(jì)差錯(cuò)予以追溯調(diào)整，其中調(diào)減2019年?duì)I業(yè)收入167,119,378.69元（約合1.67億元）、凈利潤(rùn)72,281,007.96元（約合0.72億元）；調(diào)減2020年未分配利潤(rùn)72,281,007.96元（約合0.72億元）。

據(jù)此，上海證監(jiān)局認(rèn)為巴安水務(wù)2019年年度報(bào)告和2020年年度報(bào)告相關(guān)信息披露不準(zhǔn)確，對(duì)公司采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。此外，張春霖作為公司時(shí)任董事長(zhǎng)，未能勤勉履行職責(zé)，對(duì)公司上述行為負(fù)有責(zé)任，上海證監(jiān)局對(duì)其采取出具警示函的行政監(jiān)管措施；上海證監(jiān)局同時(shí)對(duì)公司時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)孫穎、總經(jīng)理王賢采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。

公開(kāi)資料顯示，巴安水務(wù)是一家專業(yè)的水處理設(shè)備系統(tǒng)集成服務(wù)商，于2011年9月在深交所創(chuàng)業(yè)板上市。主營(yíng)業(yè)務(wù)涵蓋市政水處理、工業(yè)水處理、固體廢棄物處理、天然氣調(diào)壓站與分布式能源以及施工建設(shè)等五大板塊。

在連連被罰的同時(shí)，巴安水務(wù)前三季度的大幅虧損也為公司業(yè)績(jī)亮起了“紅燈”。巴安水務(wù)2022三季報(bào)顯示，公司主營(yíng)收入2.0億元，同比下降38.05%；歸母凈利潤(rùn)-1.65億元，同比下降111.56%，虧損幅度進(jìn)一步加大。

關(guān)鍵詞 巴安水務(wù)